公司经营常见税务问题解答

发布时间:2024-01-25  浏览次数:387 次  来源:文欣财务咨询
    文欣小编小编汇总了本年代理记账客户最常询问的29个问题,希望能帮到您。
    1、企业每个月需要交哪些税?
    企业每个月要交企业所得税、个人所得税、增值税、附加税、印花税。
    2、企业所得税要交多少?
    2023年1月1日-2024年12月31日,企业利润100 万以下,企业所得税的税率为5%,利润100万至300万,税率为 5%,利润300万以上,税率为25%。
    3、哪些发票可以做公司成本票?
    办公室固定和消耗费用、差旅交通费用、企业培训及活动费、企业车辆费、推广及招待费、财务费等开出的发票可以作为公司成本票。
    4、哪些发票能抵扣进项税额?
    增值税专用发票、机动车统一销售发票、飞机票、火车票等。
    5.普票和专票有哪些区别?
    抵扣不同:普票不能抵扣增值税,专票可以抵扣增值税。
    税率不同:普票为3%,专票为13%、9%、6%。    
联次不同:普票为记账联和发票联,专票为记账联、发票联、抵扣联。
    6、企业可以长期零申报吗?
    零申报不建议超过6个月,否则会引起税务局的重点关注。
    7、企业未经营,可以不用报税吗?
    不可以。公司注册下来,就一定要记账报税,未经营可以零申报。
    8、企业不想经营了,怎么处理?
    可以进行转让或注销,如果是有价值的企业,建议进行转让。
    9、发票开错了怎么办?
    分以下情况:
    当月的发票可作废,跨月的发票要红冲,成品油专用发票必须红冲,销货退回的发票要红冲,电子发票必须红冲。
    10、公司注册完之后,还要做什么?
    刻章、税务登记、记账报税、开通银行对公账户、企业年报。
    11、企业执照上没有的经营范围,可以开票吗?
    若是临时性业务,可以自行开具发票。但若是经常性业务,建议工商局和税务局增加经营范围。
    12、企业要刻哪些章?
    正常经营且要开票,就要刻制公章、法人章、财务章和发票章。
    13、企业如何节税?
    合理节税,可以注册3家企业,分别是一般纳税人企业(有限公司)、小规模纳税人企业(有限公司)和个体户。
    一般纳税人企业可以给客户开专票,购货取得专票能抵扣进项税额,客户不需要开专票可以用小规模纳税人企业,私人账户使用多的,可以通过个体户。
    14、税局查账都查什么?
    查合同、发票、上下游和资金流。
    15、小规模纳税人企业有什么优惠政策?
    2023年,月销售额10万元以下(含10 万)的增值税小规模纳税人,免征增值税。
    增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;
    适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。
    16、金税四期、会重点查什么?
    查隐瞒收入、虚列成本、虚开发票、库存异常、社保异常、税负异常。
    17、哪些企业不用缴纳企业所得税?
    个人独资企业、合伙企业。
    18、发票上能盖财务章和公章吗?
    不可以,发票上是盖发票专用章。
    19、哪些情况下,对公账户可以转私人账户?
    发放工资、提取备用金、股息分红、偿还公司向个人的借款。
    20、个人可以开具发票吗?
    可以,需要去税务局申请,税率为3%。
    21、企业一定要找代理记账吗?
    不一定,要看企业的需求,如果新注册的公司,没有请财务人员,为了节省成本,可以找代理记账,对方一定要有代理记账许可证才行。
    22、发票上的发票章盖反了有用吗?
    如果盖的章是清晰完整的,盖反了同样有用。
    23、什么是虚开发票?
    没有真实交易;有真实交易但开具的金额或数量不符;进行了实际交易,但让他人代开发票,这些情况都是虚开发票的行为。
    24、什么是零申报?
    在纳税申报的所属期内没有发生应税收入,同时也没有应纳税额的情形,就是零申报。
    25、企业未记账报税会怎么样?
    面临税务局的罚款,法人不能买养老保险,法人被限制出境,不能搭乘飞机和高铁,不能移民,不能贷款。
    26、忘记做企业年报了,怎么办?
    忘记年报,可以进行补报年报。
    27、企业报税是什么时候进行?
    个人所得税为每个月前15日;
    企业所得税为每季度1、4、7、10月前15日;
    增值税为小规模每季度1、4、7、10月前15日;
    一般纳税人为每个月前15日;
    附加税为小规模每季度1、4、7、10 月前 15日;
    一般纳税人为每个月前15日;
    企业所得税年报为1月1日~5月31日;
    企业工商年报为1月1日~6 月30日。
    28、什么情况下,公司可以不给员工交社保?
    退休返聘人员、未毕业实习生、兼职员工、劳务派遣人员。
    29、软件产品可以享受哪些增值税优惠政策?
    销售、进口软件产品的一般纳税人,能够享受增值税实际税负超过3%的部分即征即退政策。
    如果您在企业经营过程中,还有一些财税问题,可致电我司客服咨询:17391970801(姚女士)
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